Lokata bankowa

Lokata bankowa to forma oszczędzania polegająca na wpłaceniu określonej kwoty do banku na ustalony czas. Po zakończeniu lokaty bank zwraca kapitał oraz naliczone odsetki.

Podstawowe pojęcia

• kapitał początkowy — kwota wpłacona na lokatę,
• oprocentowanie — stopa procentowa określająca wysokość odsetek,
• okres lokaty — czas, na jaki pieniądze są zdeponowane,
• kapitał końcowy — kwota otrzymana po zakończeniu lokaty.

Wzór przy oprocentowaniu prostym

Jeżeli lokata trwa rok, a odsetki są liczone prosto, można zastosować wzór:

kapitał końcowy = kapitał początkowy × (1 + stopa procentowa)

Gdy szukamy kwoty, którą trzeba wpłacić:

kapitał początkowy = kapitał końcowy / (1 + stopa procentowa)

Przykład

Planowany koszt wycieczki wynosi 5 500 zł, a oprocentowanie lokaty to 10% rocznie.

kapitał początkowy = 5 500 zł / 1,10 = 5 000 zł

Oznacza to, że należy wpłacić 5 000 zł, aby po roku otrzymać 5 500 zł.

Uwaga egzaminacyjna

Jeżeli w zadaniu nie podano podatku od zysków kapitałowych ani kapitalizacji odsetek, w obliczeniach zwykle przyjmuje się prosty model: kapitał plus odsetki według podanej stopy procentowej.